相關法律法規(guī)規(guī)定

與ODI有關的主要法律法規(guī)包括《境外投資管理辦法》、《企業(yè)境外投資管理辦法》、《對外投資備案（核準）報告暫行辦法》等。這些法規(guī)對ODI的核準、備案程序及監(jiān)管要求做出了明確規(guī)定，旨在保障境外投資活動的合法性和合規(guī)性。根據(jù)上述法律法規(guī)，境內(nèi)企業(yè)進行海外直接投資或并購交易，需經(jīng)歷商務部門境外投資行為的核準、發(fā)改委對境外投資項目的核準或備案、銀行外匯登記三大環(huán)節(jié)。

針對ODI的監(jiān)管涉及多個部門，包括國家發(fā)展和改革委員會、商務部及國家外匯管理局。其中，發(fā)改委負責境外投資項目的核準或備案，商務部負責境外投資行為的核準或備案，外管局則負責外匯登記和資金出境的監(jiān)管。監(jiān)管規(guī)定強調(diào)投資的真實性和合規(guī)性，要求企業(yè)提交詳盡的項目信息和財務資料，確保投資活動的合法性和風險可控。

投資主體

可以進行ODI的投資主體主要是境內(nèi)依法設立并滿足一定的成立時間和財務要求的企業(yè)和團體，這些企業(yè)需具備一定的經(jīng)濟實力和投資經(jīng)驗，以應對境外投資可能帶來的各種風險和挑戰(zhàn)。目前我國國內(nèi)個人直接進行境外投資受到一定限制，個人主要通過合格境內(nèi)機構投資者（QDII）、特殊目的公司（SPV）返程投資等間接方式進行境外投資。

企業(yè)境外投資的監(jiān)管主體

1. 國家發(fā)展和改革委員會/省級政府發(fā)展改革部門：《企業(yè)境外 辦法》第六條 “國家發(fā)展和改革委員會在規(guī)定的職責范圍內(nèi)，履行境外投資主管部門職責，根據(jù)維護我國國家利益和國家的需要，對境外投資進行宏觀指導、綜合服務和全程監(jiān)管。