未辦理ODI的后果

實務(wù)層面上，不辦理ODI備案主要的后果就是企業(yè)的資金進(jìn)出受限，資金無法通過銀行合法匯出，未來境外主體所獲利潤也將面臨無法返回境內(nèi)、境外子公司無法完成返程投資，影響海外上市進(jìn)程、無法享受我國政府相關(guān)補貼和獎勵，包括境外知識產(chǎn)權(quán)糾紛和“兩反一?！睉?yīng)訴補貼等，更有甚者境內(nèi)主體將在一定時限內(nèi)被禁止任何境外投資行為。

在法律層面上，未辦理完畢ODI即實施境外投資根據(jù)我國相關(guān)法律法規(guī)，不僅投資主體存在被處以罰款、責(zé)令中止或停止實施該項目并限期改正、違規(guī)信息以及行政處罰信息被公示等風(fēng)險；主管人員及其他直接責(zé)任人員也面臨被處以警告，甚至追究刑事責(zé)任等風(fēng)險。

什么樣的活動需要進(jìn)行ODI備案（境外投資備案）？

中華人民共和國境內(nèi)企業(yè)(以下稱“投資主體”)直接或通過其控制的境外企業(yè)，以投入資產(chǎn)、權(quán)益或提供融資、擔(dān)保等方式，獲得境外所有權(quán)、控制權(quán)、經(jīng)理管理權(quán)及其他相關(guān)權(quán)益的投資活動。

前款所稱投資活動，主要包括點不限于下列情形：

(一)獲得境外土地所有權(quán)、使用權(quán)等權(quán)益;

(二)獲得境外自然資源勘探、開發(fā)特許權(quán)等權(quán)益;

(三)獲得境外基礎(chǔ)設(shè)施所有權(quán)、經(jīng)營管理權(quán)等權(quán)益;

(四)獲得境外企業(yè)或資產(chǎn)所有權(quán)、經(jīng)營管理權(quán)等權(quán)益;

(五)新建或改擴建境外固定資產(chǎn);

(六)新建境外企業(yè)或向既有境外企業(yè)增加投資;

(七)新設(shè)或參股境外股權(quán)投資基金;

(八)通過協(xié)議、信托等方式控制境外企業(yè)或資產(chǎn)。