1.境內(nèi)機構(gòu)境外投資時，應(yīng)登記境內(nèi)機構(gòu)投資的層級境外企業(yè)，當境內(nèi)主體通過給層級企業(yè)增資以便再投資其他境外企業(yè)時，要將這部分增量投資疊加在層級的中方投資總額中。

2.銀行應(yīng)審核企業(yè)填寫的《境外直接投資外匯登記業(yè)務(wù)申請表》信息，如與《企業(yè)境外投資證書》或其他相關(guān)主管部門的批復文件或合作合同相關(guān)約定信息不一致，原則上不得為其辦理相關(guān)業(yè)務(wù)。如有特殊原因，企業(yè)應(yīng)提交相關(guān)材料予以說明,并以《申請表》為準辦理相關(guān)業(yè)務(wù)。

3.多個境內(nèi)機構(gòu)共同實施一項境外直接投資的，由約定的一個投資主體向其注冊地銀行申請辦理變更登記，其他境內(nèi)機構(gòu)無需重復申請。

4.變更登記前，銀行應(yīng)認真核實系統(tǒng)登記信息是否與企業(yè)實際投資情況相符。如不相符,銀行應(yīng)向當?shù)赝鈪R局報告，待信息調(diào)整正確后再進行變更登記。企業(yè)登記業(yè)務(wù)完成后，銀行應(yīng)通過“綜合查詢-歷史協(xié)議查詢”查看本次登記的信息及全貌信息是否與企業(yè)實際情況相符。如不符,銀行應(yīng)暫緩向企業(yè)發(fā)放《業(yè)務(wù)登記憑證》,并向當?shù)赝鈪R局報告，待信息調(diào)整正確后再發(fā)放《業(yè)務(wù)登記憑證》。

5.減資或轉(zhuǎn)股登記時，應(yīng)區(qū)分減資或轉(zhuǎn)股的標的是義務(wù)還是實際，并區(qū)分不同系統(tǒng)功能模塊辦理。在轉(zhuǎn)股同時包含義務(wù)和實際的情況下，應(yīng)先辦理轉(zhuǎn)實際，再辦理轉(zhuǎn)義務(wù)。

備案的流程

1. 備案申請準備

在進行ODI備案前，企業(yè)需準備以下材料：

- 企業(yè)基本情況，包括營業(yè)執(zhí)照、組織機構(gòu)代碼證等；

- 擬投資項目概況，包括項目背景、投資金額、項目所在地等；

- 境外投資可行性研究報告，詳細闡述項目的可行性、預(yù)期收益、風險評估等；

- 境外投資協(xié)議或合同，需包括投資各方的權(quán)利義務(wù)、投資金額及方式等；

- 企業(yè)董事會決議或股東會決議，需明確同意進行境外投資。

2. 向發(fā)改委提交申請

企業(yè)需將上述材料提交至國家或地方發(fā)改委，根據(jù)項目規(guī)模和類型，確定備案機構(gòu)的級別：

- 中央備案：對于投資金額較大的項目或敏感行業(yè)項目，需向國家發(fā)改委備案。

- 地方備案：一般項目可向地方發(fā)改委備案。