一、企業(yè)開(kāi)展境外投資，事先需要知曉哪些政策性文件？
答：層面，請(qǐng)關(guān)注《辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)國(guó)家發(fā)展改革委 商務(wù)部 人民銀行 外交部關(guān)于進(jìn)一步引導(dǎo)和規(guī)范境外投資方向指導(dǎo)意見(jiàn)的通知》（國(guó)辦發(fā)〔2017〕74號(hào)）。國(guó)家發(fā)展改革委層面，請(qǐng)關(guān)注《企業(yè)境外投資管理辦法》（國(guó)家發(fā)展改革委令第11號(hào)）、《國(guó)家發(fā)展改革委關(guān)于發(fā)布企業(yè)境外投資管理辦法配套格式文本（2018年版）的通知》（發(fā)改外資〔2018〕252號(hào)）和《關(guān)于發(fā)布境外投資敏感行業(yè)目錄（2018年版）的通知》（發(fā)改外資〔2018〕251號(hào)）等。其他部門(mén)層面，請(qǐng)咨詢相應(yīng)部門(mén)。
二、哪些類型的投資活動(dòng)屬于《企業(yè)境外投資管理辦法》（國(guó)家發(fā)展改革委令第11號(hào)，以下稱11號(hào)令）所稱境外投資？
答：根據(jù)11號(hào)令第二條，境外投資是指中華人民共和國(guó)境內(nèi)企業(yè)（以下稱投資主體）直接或通過(guò)其控制的境外企業(yè)，以投入資產(chǎn)、權(quán)益或提供融資、擔(dān)保等方式，獲得境外所有權(quán)、控制權(quán)、經(jīng)營(yíng)管理權(quán)及其他相關(guān)權(quán)益的投資活動(dòng)。投資活動(dòng)主要包括但不限于下列情形：
獲得境外土地所有權(quán)、使用權(quán)等權(quán)益；
獲得境外自然資源勘探、開(kāi)發(fā)特許權(quán)等權(quán)益；
獲得境外基礎(chǔ)設(shè)施所有權(quán)、經(jīng)營(yíng)管理權(quán)等權(quán)益；
獲得境外企業(yè)或資產(chǎn)所有權(quán)、經(jīng)營(yíng)管理權(quán)等權(quán)益；
新建或改擴(kuò)建境外固定資產(chǎn)；
新建境外企業(yè)或向既有境外企業(yè)增加投資；
新設(shè)或參股境外股權(quán)投資基金；
通過(guò)協(xié)議、信托等方式控制境外企業(yè)或資產(chǎn)。
11號(hào)令所稱企業(yè)，包括各種類型的非金融企業(yè)和金融企業(yè)。
11號(hào)令所稱控制，是指直接或間接擁有企業(yè)半數(shù)以上表決權(quán)，或雖不擁有半數(shù)以上表決權(quán)，但能夠支配企業(yè)的經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)、人事、技術(shù)等重要事項(xiàng)。
三、11號(hào)令第二條“投入資產(chǎn)、權(quán)益或提供融資、擔(dān)保等”，其中“資產(chǎn)、權(quán)益”的范圍是什么？
答：11號(hào)令中的“資產(chǎn)、權(quán)益”包括貨幣、證券、實(shí)物、技術(shù)、知識(shí)產(chǎn)權(quán)、股權(quán)、債權(quán)等各類資產(chǎn)、權(quán)益。
四、哪些類型的境外投資項(xiàng)目需要申請(qǐng)核準(zhǔn)？哪些類型的境外投資項(xiàng)目需要申請(qǐng)備案？
答：根據(jù)11號(hào)令第十三條、第十四條，實(shí)行核準(zhǔn)管理的范圍是投資主體直接或通過(guò)其控制的境外企業(yè)開(kāi)展的敏感類項(xiàng)目。實(shí)行備案管理的范圍是投資主體直接開(kāi)展的非敏感類項(xiàng)目，也即涉及投資主體直接投入資產(chǎn)、權(quán)益或提供融資、擔(dān)保的非敏感類項(xiàng)目。
11號(hào)令所稱敏感類項(xiàng)目包括:涉及敏感國(guó)家和地區(qū)的項(xiàng)目；涉及敏感行業(yè)的項(xiàng)目。
敏感國(guó)家和地區(qū)包括：與我國(guó)未建交的國(guó)家和地區(qū)；發(fā)生戰(zhàn)爭(zhēng)、內(nèi)亂的國(guó)家和地區(qū)；根據(jù)我國(guó)締結(jié)或參加的國(guó)際條約、協(xié)定等，需要限制企業(yè)對(duì)其投資的國(guó)家和地區(qū)；其他敏感國(guó)家和地區(qū)。
敏感行業(yè)包括：武器裝備的研制生產(chǎn)維修；跨境水資源開(kāi)發(fā)利用；新聞傳媒；根據(jù)《辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)國(guó)家發(fā)展改革委 商務(wù)部 人民銀行外交部關(guān)于進(jìn)一步引導(dǎo)和規(guī)范境外投資方向指導(dǎo)意見(jiàn)的通知》（國(guó)辦發(fā)〔2017〕74號(hào)），需要限制企業(yè)境外投資的行業(yè)：房地產(chǎn)、酒店、影城、娛樂(lè)業(yè)、體育俱樂(lè)部、在境外設(shè)立無(wú)具體實(shí)業(yè)項(xiàng)目的股權(quán)投資基金或投資平臺(tái)。
五、11號(hào)令中“境內(nèi)企業(yè)直接開(kāi)展的境外投資”是指投資主體以什么形式開(kāi)展的境外投資？
答：11號(hào)令中“境內(nèi)企業(yè)直接開(kāi)展的境外投資”是指境內(nèi)投資主體直接投入資產(chǎn)、權(quán)益或提供融資、擔(dān)保的境外投資。例如，境內(nèi)企業(yè)A直接新建或收購(gòu)境外企業(yè)B；境內(nèi)企業(yè)A將資產(chǎn)、權(quán)益注入境外子公司a或?yàn)?/span>a提供融資擔(dān)保，由a新建或收購(gòu)境外企業(yè)B。
六、11號(hào)令將“投資主體通過(guò)其控制的境外企業(yè)”開(kāi)展的境外投資納入監(jiān)管和服務(wù)范圍。其中，“投資主體控制的境外企業(yè)”應(yīng)穿透至哪一層級(jí)？
答：11號(hào)令所稱“投資主體控制的境外企業(yè)”應(yīng)按照實(shí)質(zhì)重于形式的監(jiān)管原則逐層追溯，穿透至終實(shí)際控制人為境內(nèi)投資主體的所有境外企業(yè)。
七、投資主體不直接投入資產(chǎn)、權(quán)益或提供融資、擔(dān)保，而是通過(guò)其控制的境外企業(yè)開(kāi)展境外投資，是否需要向發(fā)展改革部門(mén)申請(qǐng)境外投資項(xiàng)目核準(zhǔn)、備案？
答：投資主體通過(guò)其控制的境外企業(yè)開(kāi)展敏感類境外投資項(xiàng)目，需要向國(guó)家發(fā)展改革委申請(qǐng)項(xiàng)目核準(zhǔn)。投資主體控制的境外企業(yè)開(kāi)展非敏感類境外投資項(xiàng)目，投資主體不直接投入資產(chǎn)、權(quán)益或提供融資、擔(dān)保，中方投資額3億美元以上的項(xiàng)目，投資主體需要向國(guó)家發(fā)展改革委提交大額非敏感類項(xiàng)目情況報(bào)告表，無(wú)需申請(qǐng)項(xiàng)目核準(zhǔn)或備案，中方投資額3億美元以下的項(xiàng)目無(wú)需辦理有關(guān)手續(xù)。
八、投資主體在港澳臺(tái)地區(qū)投資是否屬于境外投資？
答：根據(jù)11號(hào)令第六十二條，投資主體直接或通過(guò)其控制的企業(yè)對(duì)香港、澳門(mén)、臺(tái)灣地區(qū)開(kāi)展投資的，參照11號(hào)令執(zhí)行；投資主體通過(guò)其控制的香港、澳門(mén)、臺(tái)灣地區(qū)企業(yè)對(duì)境外開(kāi)展投資的，參照11號(hào)令執(zhí)行。
九、境內(nèi)自然人在境外設(shè)立企業(yè)或開(kāi)展其他境外投資項(xiàng)目，是否適用11號(hào)令？
答：根據(jù)11號(hào)令第六十三條，境內(nèi)自然人直接對(duì)境外開(kāi)展投資不適用11號(hào)令，境內(nèi)自然人通過(guò)其控制的境外企業(yè)或香港、澳門(mén)、臺(tái)灣地區(qū)企業(yè)對(duì)境外開(kāi)展投資的，參照11號(hào)令執(zhí)行。
十、11號(hào)令中所稱“境內(nèi)自然人”，是否指擁有中國(guó)國(guó)籍的自然人？
答：11號(hào)令所稱“境內(nèi)自然人”指的是擁有中華人民共和國(guó)國(guó)籍的境內(nèi)自然人。
十一、境內(nèi)外商投資企業(yè)開(kāi)展境外投資，是否需要按照11號(hào)令履行有關(guān)手續(xù)？
答：是。
十二、境外企業(yè)B的主要資產(chǎn)C位于中國(guó)境內(nèi)，境內(nèi)企業(yè)A直接并購(gòu)境外企業(yè)B，從而獲得境內(nèi)資產(chǎn)C。該類情形是否適用11號(hào)令？
答：根據(jù)11號(hào)令第二條，境內(nèi)企業(yè)A并購(gòu)境外企業(yè)B，獲得境外企業(yè)B的相關(guān)權(quán)益，屬于11號(hào)令所稱境外投資，適用11號(hào)令。
十三、境內(nèi)企業(yè)A擬向境內(nèi)企業(yè)B收購(gòu)其控制的境外企業(yè)b，交易資金擬于境內(nèi)支付。該類情形是否適用11號(hào)令？