【３７客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的運(yùn)營(yíng)情況審計(jì)】

主要法律依據(jù)：

《證券公司客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)管理辦法》 （證監(jiān)會(huì)令

［２０１３］９３號(hào)） 第 ５３條

屬性：其他鑒證業(yè)務(wù) （法定專營(yíng)業(yè)務(wù)）

內(nèi)容：針對(duì)證券公司客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的運(yùn)營(yíng)情況進(jìn)行審計(jì)

報(bào)告使用者：證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)、中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)、證券公司和資

產(chǎn)托管機(jī)構(gòu)

委托人：證券公司和資產(chǎn)托管機(jī)構(gòu)

專業(yè)能力勝任要求：精通證券公司客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)流程及其控制；

精通與證券公司客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)相關(guān)的法律、法規(guī)、政策規(guī)定

業(yè)務(wù)開(kāi)展情況：按照現(xiàn)行的法律法規(guī)規(guī)定大力拓展